酒店質量手冊--測量、分析和改進

1.目的

規范測量、分析及持續改進活動的策劃過程,確保策劃內容符合實際需要。

2.適用范圍

適用于生產和服務提供的過程。

3.引用標準

3.1ISO9001:20008.1總則

8.5.1持續改進

4.職責

4.1管理者代表組織對質量管理體系持續改進過程的識別、策劃和實施,并驗證實施結果。

4.2各部門實施質量管理體系持續改進的工作要求。

5.標準要素要求

5.1總經辦負責各部門產品/服務質量的檢查、分析和改進工作,收集各部門提供的有關顧客需求的信息,分析檢查結果和收集的顧客需求信息的有效性。

5.2管理者代表根據總經辦的分析結果以及自已調查的結果,識別體系改進的需要,確定改進的項目。

5.3各部門對不符合體系的不適應項目提出改進的措施,經管理者代表審核后實施。

5.4管理者代表組織對實施結果進行驗證。

6.相關文件

《服務的監視和測量程序》YZ/IH-QB026/2003

《記錄、資料分析控制程序》YZ/IH-QB028/2003

《糾正措施控制程序》YZ/IH-QB029/2003

《預防措施控制程序》YZ/IH-QB030/2003

篇2:酒店質量持續改進工作程序

酒店質量手冊--持續改進

1.目的

對不合格項采取改進措施,確保質量體系的持續改進。

2.適用范圍

適用于酒店質量管理體系實施的全過程。

3.引用標準

ISO9000:20008.5改進

4.職責

4.1總經理批準改進的策劃,并配置必要的資源。

4.2管理者代表審核持續改進文件,制訂激勵政策,并督導實施和協調關系。

4.3各相關責任部門負責對本部門不合格情況進行分析,制定并實施糾正和預防措施。

4.4總經辦對改進措施進行跟蹤和驗證。

4.5每位員工有報告不合格現象及不合格原因的義務。

5.標準要素要求

5.1各部門記錄并反饋現存和潛在的不合格情況,制訂改時措施。

5.2總經辦會同有關部門,根據質量方針、目標、分析資料、檢查結果、查明原因,確定糾正和預防措施計劃,必要時報請管理者代表審核。

5.3管理者代表綜合各種信息資料,運用統計手段,審核改進方案,安排改進計劃,制訂激勵方案,報請總經理批準。

5.4總經理批準方案,確保措施有效,資源配置合理,運作程序協調。

5.5管理者代表反饋分析結果和經批準的改進措施,并督導改進措施和關系的協調。

5.6相關部門實施糾正、預防措施,做好記錄和反饋,為管理評審提供依據。

5.7總經辦及時跟蹤和驗證糾正、預防措施,并將有效的措施納入相關文件及記錄。反之,則重新分析和制定,直至問題解決。

5.8總經理定期主持管理評審,總結經驗、統一協調、糾正偏差、確保持續改進,形成質量體系的良好循環。

篇3:會計交接工作程序注意事項

會計交接工作的程序、注意事項

會計交接工作的程序

1、交接前的準備工作。

會計人員在辦理會計工作交接前,必須做好以下準備工作:

①已經受理的經濟業務尚未填制會計憑證的應當填制完畢。

②尚未登記的賬目應當登記完畢,結出余額,并在最后一筆余額后加蓋經辦人印章。

③整理好應該移交的各項資料,對未了事項和遺留問題要寫出書面說明材料。

④編制移交清冊,列明應該移交的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告、公章、現金、有價證券、支票薄、發票、文件、其他會計資料和物品等內容;實行會計電算化的單位,從事該項工作的移交人員應在移交清冊上列明會計軟件及密碼、會計軟件數據盤、磁帶等內容。

⑤會計機構負責人(會計主管人員)移交時,應將財務會計工作、重大財務收支問題和會計人員的情況等向接替人員介紹清楚。

2、移交點收。

移交人員離職前,必須將本人經管的會計工作,在規定的期限內,全部向接管人員移交清楚。接管人員應認真按照移交清冊逐項點收。

具體要求是:

①現金要根據會計賬簿記錄余額進行當面點交,不得短缺,接替人員發現不一致或"白條抵庫"現象時,移交人員在規定期限內負責查清處理。

②有價證券的數量要與會計賬簿記錄一致,有價證券面額與發行價不一致時,按照會計賬簿余額交接。

③會計憑證、會計賬簿、財務會計報告和其他會計資料必須完整無缺,不得遺漏。如有短缺,必須查清原因,并在移交清冊中加以說明,由移交人負責。

④銀行存款賬戶余額要與銀行對賬單核對相符,如有未達賬項,應編制銀行存款余額調節表調節相符;各種財產物資和債權債務的明細賬戶余額,要與總賬有關賬戶的余額核對相符;對重要實物要實地盤點,對余額較大的往來賬戶要與往來單位、個人核對。

⑤公章、收據、空白支票、發票、科目印章以及其他物品等必須交接清楚。

⑥實行會計電算化的單位,交接雙方應在電子計算機上對有關數據進行實際操作,確認有關數字正確無誤后,方可交接。

3、專人負責監交。

為了明確責任,會計人員辦理工作交接時,必須有專人負責監交。通過監交,保證雙方都按照國家有關規定認真辦理交接手續,防止流于形式,保證會計工作不因人員變動而受影響;保證交接雙方處在平等的法律地位上享有權利和承擔義務,不允許任何一方以大壓小,以強凌弱,或采取非法手段進行威脅。

移交清冊應當經過監交人員審查和簽名、蓋章,作為交接雙方明確責任的證件。

對監交的具體要求是:

①一般會計人員辦理交接手續,由會計機構負責人(會計主管人員)監交。

②會計機構負責人(會計主管人員)辦理交接手續,由單位負責人監交,必要時主管單位可以派人會同監交。

所謂必要時由主管部門派人會同監交,是指有些交接需要主管單位監交或者主管單位認為需要參與監交。

通常有三種情況:

一是所屬單位負責人不能監交,需要由主管單位派人代表主管單位監交。如因單位撤并而辦理交接手續等。

二是所屬單位負責人不能盡快監交,需要由主管單位派人督促監交。如主管單位責成所屬單位撤換不合格的會計機構負責人(會計主管人員),所屬單位負責人卻以種種借口拖延不辦交接手續時,主管單位就應派人督促會同監交等。

三是不宜由所屬單位負責人單獨監交,而需要主管單位會同監交。如所屬單位負責人與辦理交接手續的會計機構負責人(會計主管人員)有矛盾,交接時需要主管單位派人會同監交,以防可能發生單位負責人借機刁難等。此外,主管單位認為交接中存在某種問題需要派人監交時,也可派人會同監交。

4、交接后的有關事宜:

①會計工作交接完畢后,交接雙方和監交人在移交清冊上簽名或蓋章,并應在移交清冊上注明:單位名稱,交接日期,交接雙方和監交人的職務、姓名,移交清冊頁數以及需要說明的問題和意見等。

②接管人員應繼續使用移交前的賬簿,不得擅自另立賬簿,以保證會計記錄前后銜接,內容完整。

③移交清冊一般應填制一式三份,交接雙方各執一份,存檔一份。

會計交接注意事項:

第一:交接表要寫清楚。看交接表上的內容與事實是否相符。

第二:發票要看仔細。發票本數與事實相符。企業帳要與銀行帳相符。現實和實務往來是否相符。保管帳與實務是否相符。要清點倉庫。固定資產也要盤點。

第三:有時間的話,單位往來帳要相核對。個人帳要核對。

總之會計交接一定要注意。否則后果自負。所以不要怕麻煩。涉及會計方方面面一定要核實。前任會計交接后沒有責任的。