財務核算經(jīng)理崗位職責

職責描述:

1、參與評審各類經(jīng)濟合同,就財務相關內(nèi)容提供專業(yè)評審意見;

2、參與長租公寓項目的立項評審工作,就項目的內(nèi)含報酬率、現(xiàn)金流回收期等財務指標及相關的成本、風險等因素提供專業(yè)評審意見;

3、管理公司財務核算工作,對財務數(shù)據(jù)的準確性、及時性和可靠性負責;

4、貫徹執(zhí)行公司財務流程及財務制度,并定期提出評估、優(yōu)化和改進意見和建議;

5、協(xié)助管理公司涉稅事宜及稅務籌劃;

6、其他相關工作。

任職要求:

1、本科學歷,7年或以上財務或會計工作經(jīng)驗;

2、有財務主管或財務經(jīng)理工作經(jīng)驗優(yōu)先;中級會計師資格或通過注冊會計師主要科目的考試;

3、有較強的商業(yè)意識,熟悉合同法、經(jīng)濟法等相關內(nèi)容;理解能力、溝通能力及執(zhí)行能力強;

4、有較強的數(shù)據(jù)處理能力,熟練運用EXCEL、PPT等OFFICE辦公軟件。

財務核算經(jīng)理崗位

篇2:附院基本建設會計核算財務管理制度

附屬醫(yī)院基本建設會計核算和財務管理制度

為規(guī)范和加強本院基本建設資金的管理,切實管好、用好建設資金,提高建設資金使用效益,依據(jù)《基本建設財務管理若干規(guī)定》、《國有建設單位會計制度》等國家有關法律法規(guī),結合本院基建工作的特點,制定本制度。

一、基建財務管理的基本任務:

1、貫徹執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和基本建設的各項規(guī)章制度;

2、做好基本建設資金預算、會計核算、財務決算及監(jiān)督工作;

3、依法、合理、及時地籌集和使用建設資金;

4、合理控制建設成本,提高資金使用效益。

二、基本建設財務管理實行統(tǒng)一領導,職能部門分工協(xié)作,按照職責明確、權責一致、程序規(guī)范的管理原則開展各項工作。

三、有關職能部門在醫(yī)院基本建設財務管理方面的主要職責如下:

總務處

1、編制醫(yī)院基本建設計劃,并提供可行性報告;

2、與財務處共同編制基本建設資金預算報告;

3、審核工程量、工程預付款、工程進度款和工程決算;

4、參與項目竣工驗收、結算審計,五萬元以上的結算必須經(jīng)社會審計部門認定。

財務處

1、與總務處共同編制基本建設資金預算報告;

2、編制基本建設資金籌集方案,并按經(jīng)批準的籌資計劃進行籌融資;

3、做好基本建設的會計核算工作;

4、安排和使用工程建設資金,檢查監(jiān)督建設資金使用情況,保證資金安全;

5、審查、辦理工程價款結算及合同款支付,加強成本核算,控制費用支出;

6、收集、匯總并及時上報建設資金使用管理信息和各種報表,確保各種會計信息資料真實、準確、完整;

7、及時辦理竣工建設項目的資產(chǎn)手續(xù),進行賬務處理。

四、建設工程施工方案一旦通過,原則上在施工過程中不得改變,但確因?qū)嶋H情況或使用部門的合理要求,可按以下要求執(zhí)行:由于方案調(diào)整,發(fā)生費用在5000元以下的總務處可以直接下變更通知;發(fā)生費用在10000元以下的須經(jīng)分管院長書面同意,總務處下變更通知;發(fā)生費用在20000元以下的須經(jīng)院長書面同意,總務處才能下變更通知;發(fā)生費用在20000元以上的須經(jīng)院長辦公會通過總務處方可實施。

五、工程款項、監(jiān)理費用及相關財務支付審批手續(xù)按國家和醫(yī)院有關規(guī)定進行。支付工程款時一律以正式發(fā)票入賬,財務處對不符合制度規(guī)定、違反合同條款和審批手續(xù)不全的基建款項有權拒付,并及時向領導匯報,保證工程成本的真實性、準確性。

篇3:酒店會計核算會計政策財務管理制度

酒店財務管理制度之會計核算和會計政策

一、酒店按照《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)財務通則》、《企業(yè)會計制度》和《旅游企業(yè)會計制度》等有關規(guī)定,結合酒店實際,制定酒店的會計政策和辦理會計業(yè)務。

二、酒店的會計憑證、帳簿、報表等會計記錄,均須根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)營業(yè)務進行登記,做到手續(xù)齊備、摘要簡明、內(nèi)容真實、數(shù)字準確,及時全面地反映酒店的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。

三、會計政策:

1、存貨采用加權平均法;

2、低值易耗品采用五五攤銷法;

3、應收帳款采用直接轉(zhuǎn)銷法;

4、投資采用成本法;

5、遞延資產(chǎn)和無形資產(chǎn)在受益年限內(nèi)平均攤銷;

6、固定資產(chǎn)折舊采用直線法。

四、酒店帳務處理程序:

1、經(jīng)批準和手續(xù)完備的收支憑證由財務部出納員辦理收支手續(xù),按日登記現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳后向財務部主管會計辦理移交手續(xù)并填寫《單證交接表》(見附件一);

2、主管會計根據(jù)出納員移交的收支憑證,編制記帳憑證及記帳憑證匯總表,經(jīng)財務部會計經(jīng)理審核簽字后,按照記帳憑證及記帳憑證匯總表登記明細帳及總帳;[B]

3、主管會計根據(jù)明細帳和總帳,編制會計報表送會計經(jīng)理審核簽認后呈交財務總監(jiān);

4、酒店財務總監(jiān)對會計報表審核簽認后,呈報總經(jīng)辦審批;

5、財務部會計人員須按時記帳、結帳和對帳,按時編制月、季、年度會計報表及其它相關明細表,并于次月八號(月、季報表)前或次月十五號(年報)前報送。同時,會計經(jīng)理每月及年中、年末須對酒店經(jīng)營活動情況編制財務分析報告。