第一條為妥善處理“問題帳款”,爭取時效,維護本公司與營業(yè)人員的權(quán)益,特制定本辦法。第二條本辦法所稱的“問題帳款”,系指本公司營業(yè)人員于銷貨過程中所發(fā)生被騙、被倒帳、收回票據(jù)無法如期兌現(xiàn)或部分貨款未能如期收回等情況的案件。第三條因銷貨而發(fā)生的應(yīng)收帳款,自發(fā)票開立的日起,逾兩個月尚未收回,亦未按公司規(guī)定辦理銷貨退回者,視同“問題帳款”。但情況特殊經(jīng)呈報總經(jīng)理特準(zhǔn)者,不在此限。第四條“問題帳款”發(fā)生后,該單位應(yīng)于二日內(nèi),據(jù)實填妥“問題帳款報告書”(如表5.1),并檢附有關(guān)證據(jù)、資料等,依序呈請單位主管查證并簽注意見后,轉(zhuǎn)請法務(wù)室協(xié)助處理。第五條前條報告書上的基本資料欄,由單位會計員填寫,經(jīng)過情況、處理意見及附件明細等欄,由營業(yè)人員填寫。第六條法務(wù)室應(yīng)于收到報告書后二日內(nèi),與經(jīng)辦人及單位主管會商,了解情況后擬訂處理辦法,呈請總經(jīng)理批示,并即協(xié)助經(jīng)辦人處理。第七條經(jīng)指示后的報告書,法務(wù)室應(yīng)即復(fù)印一份通知財務(wù)部備案,如為尚未開立發(fā)票的“問題帳款”,則應(yīng)另復(fù)印一份通知財務(wù)部備案。第八條經(jīng)辦人填寫報告書,應(yīng)注意:(一)務(wù)必親自據(jù)實填寫,不得遺漏。(二)發(fā)生原因欄如勾填“其他”時,應(yīng)在括弧內(nèi)簡略注明原因。(三)經(jīng)過情況欄應(yīng)從與客戶接洽時,依時間的先后,逐一載明至填報日期止的所有經(jīng)過情況。本欄空白若不敷填寫,可另加粘白紙?zhí)顚憽?四)處理意見欄乃供經(jīng)辦人自己擬具賠償意見之用,如有需公司協(xié)助者,亦請在本欄內(nèi)填明。第九條報告書未依前條規(guī)定填寫者,法務(wù)室得退回經(jīng)辦人,請其于收到原報告書二天內(nèi)重新填寫提出。第十條“問題帳款”發(fā)生后,經(jīng)辦人未依規(guī)定期限提出報告書,請求協(xié)助處理者,法務(wù)室得不予受理。逾15天仍未提出者,該“問題帳款”應(yīng)由經(jīng)辦人負全額賠償責(zé)任。第十一條會計員未主動填寫報告書的基本資料,或單位主管疏于督促經(jīng)辦人于規(guī)定期限內(nèi)填妥并提出報告書,致經(jīng)辦人應(yīng)負全額賠償責(zé)任時,該單位主管或會計員應(yīng)連帶受行政處分。第十二條“問題帳款”處理期間,經(jīng)辦人及其單位主管應(yīng)與法務(wù)室充分合作,必要時,法務(wù)室得借閱有關(guān)單位的帳冊、資料,并得請求有關(guān)單位主管或人員配合查證,該單位主管或人員不得拒絕或借故推拖。第十三條法務(wù)室協(xié)助營業(yè)單位處理的“問題帳款”,自該“問題帳款”發(fā)生的日起40天內(nèi),尚未能處理完畢,除情況特殊經(jīng)報請總經(jīng)理核準(zhǔn)延期賠償者外,財務(wù)部應(yīng)依第十四條的規(guī)定,簽擬經(jīng)辦人應(yīng)賠償?shù)慕痤~及償付方式,呈請總經(jīng)理核定。第十四條各員銷售時,應(yīng)負責(zé)收回全部貨款,遇倒帳或收回票據(jù)未能如期兌現(xiàn)時,經(jīng)辦人應(yīng)負責(zé)賠償售價或損失的50%(所售對象為私人時,經(jīng)辦人員應(yīng)負賠償售價或損失的100%)。但收回的票據(jù),若非統(tǒng)一發(fā)票抬頭客戶正式背書,因而未能如期兌現(xiàn)或交貨尚未收回貨款,而不按公司規(guī)定作業(yè),手續(xù)不全者,其經(jīng)辦人應(yīng)負責(zé)賠償售價或損失80%。產(chǎn)品遺失時,經(jīng)辦人應(yīng)負責(zé)賠償?shù)變r100%(以上所稱的售價如高于底價時,以底價計算)。上述賠償應(yīng)于發(fā)生后即行簽報,若經(jīng)辦人于事后追回產(chǎn)品或貨款時,應(yīng)悉數(shù)繳回公司,再由公司就其原先賠償?shù)慕痤~依比例發(fā)還。第十五條本辦法各條文中所稱“問題帳款發(fā)生之日”,如為票據(jù)未能兌現(xiàn),系指第一次收回票據(jù)的到期日,如為被騙,則為被騙的當(dāng)日,此外的原因,則為該筆交易發(fā)票開立之日起算第60天。第十六條經(jīng)核定由經(jīng)辦人先行賠償?shù)摹皢栴}帳款”,法務(wù)室仍應(yīng)尋求一切可能的途徑繼續(xù)處理。若事后追回產(chǎn)品或貨款時,應(yīng)通知財務(wù)部于追回之日起4天內(nèi),依比率一次退還原經(jīng)辦人。第十七條法務(wù)室對“問題帳款”的受理,以報告書的收受為依據(jù),如情況緊急時,得由經(jīng)辦人先以口頭提請法務(wù)室處理,但經(jīng)辦人應(yīng)于次日補具報告書。第十八條經(jīng)辦人未據(jù)實填寫報告書,以致妨礙“問題帳款”的處理者,除應(yīng)負全額賠償責(zé)任外,法務(wù)室并得視情節(jié)輕重簽請懲處。第十九條本辦法經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后公布實施,修正時亦同。

篇2:銷售部應(yīng)收帳款管理制度

銷售部應(yīng)收帳款管理制度

1)、銷售部門要將正常應(yīng)收款項控制在公司規(guī)定的限額內(nèi),及時跟進和催收應(yīng)收帳款。堅持每季度與經(jīng)銷單位核對帳目,以確保帳帳、帳款相符,發(fā)現(xiàn)問題及時處理。

2)、在業(yè)務(wù)活動中要堅持"少量多批、加速周轉(zhuǎn)"的原則,提高資金使用效率。對超出三個月的應(yīng)收款,應(yīng)盡快組織清收;超出六個月的應(yīng)收款,應(yīng)向主管總經(jīng)理上報原因,同時制定清收措施,限定清收時限;超出九個月的應(yīng)收款,公司一律按呆帳處理。

3)、對公司審查確認的呆帳,根據(jù)清收的難易程度及與對方協(xié)商的具體情況,提出清收報告,報請公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。

4)、對擬停止業(yè)務(wù)關(guān)系及發(fā)生轉(zhuǎn)制等意外變故經(jīng)銷單位的欠款,按正常業(yè)務(wù)方式無法清收的,須立即上報原因及清收計劃,經(jīng)主管總經(jīng)理批準(zhǔn)后進行清收。清收完畢后,除現(xiàn)款現(xiàn)貨或經(jīng)批準(zhǔn)外,原則上不再與該經(jīng)銷單位建立業(yè)務(wù)關(guān)系。

5).所發(fā)生呆帳,將根據(jù)具體原因?qū)Ξ?dāng)事人進行相應(yīng)處理。

6).業(yè)務(wù)中遇有被騙、被搶、被盜等特殊情況時,要在事發(fā)24小時內(nèi)上報,公司根據(jù)事發(fā)原因進行處理。對隱瞞不報的,視情節(jié)輕重對當(dāng)事人從行政及經(jīng)濟兩方面進行處罰。

7).其它未盡事宜按集團公司《應(yīng)收款管理辦法》執(zhí)行。

篇3:房地產(chǎn)營銷部應(yīng)收帳款管理制度

房地產(chǎn)公司營銷部應(yīng)收帳款管理制度

第一章總則

第一條為加快公司的現(xiàn)金回籠,明確責(zé)任,特制訂本制度。

第二條本制度適用于公司內(nèi)部整個營銷系統(tǒng)。

第二章具體規(guī)定

第三條每一個置業(yè)顧問都要養(yǎng)成"定期收款"的習(xí)慣。

第四條置業(yè)顧問確定客戶最適當(dāng)?shù)氖湛顣r間。提前二天和客戶聯(lián)系,催促其按時付款。

第五條不要表現(xiàn)緊張感,不可擺出低姿態(tài),例如,不可說:"對不起,我來收款。"避免有些客戶拖延付款。

第六條不能心軟,要義正詞嚴,表現(xiàn)出非收不可的態(tài)度。

第七條不可與其他公司相提并論,要有信心照本公司規(guī)定執(zhí)行。

第八條不可欠客戶人情,以免收款時拉不下臉。

第九條收款要訣:六心

1.習(xí)慣心

2.模仿心

3.同情心

4.自負心

5.良心

6.恐嚇心

第十條盡可能避免在大庭廣眾之下催討。

第十一條售前明告付款條件。

第十二條臨走前切勿說出:"還要到別家收款"這類的話,以顯示專程收款的姿態(tài)。

第十三條反復(fù)走訪不按時付款的客戶。

第十四條若客戶說:"今天不方便",對策如下:問客戶:"何時方便"客戶回答:"三天后"。則當(dāng)著客戶的面說:"今天是某月某日,三天后是某月某日,我就在那天再來收款。"同時當(dāng)著客戶的面前在帳單的空白處寫"某月某日再來"。屆時一定準(zhǔn)時來收款。

第十五條避免票期被拖長。

第十六條避免被客戶要求"折讓"。

第三章附則

第十七條本制度解釋權(quán)、監(jiān)督執(zhí)行權(quán)歸營銷部。

第十八條本制度自頒布之日起正式執(zhí)行,前期相關(guān)規(guī)定自行廢止。