一、公司財務管理制度:

全體財務人員應認真貫徹執行國家有關財政法規及會計制度,敬業愛崗,不做有損于公司的事,嚴格按照公司財務制度做好自己的本職工作。對待工作認真踏實,樹立為客戶服務意識。

1、認真貫徹執行國家有關財務管理的法律法規,確保財務工作的合法性。

2、建立健全公司各種財務管理制度,嚴格按照財務工作程序執行。

3、采取切實有效的措施保證公司資金和財產的安全,維護公司的合法權益。

4、編制和執行財務收支計劃,督促有關部門加強資金回流,確保資金的有效供應。

5、進行成本、費用核算、考核和控制,督促有關部門降低消耗、節約費用,提高經濟效益。

6、建立健全各種財務帳目,編制財務報表。

7、參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。

8、及時核算和上繳各種稅金。

9、參與業務項目結算,參與采供部與材料供應商結算。

10、會計檔案資料的收集、整理,確保檔案資料的完整、安全、有效。

11、完成公司工作程序規定的其他工作,完成領導布置的其他任務。

12、加強本部門人員的培訓,提高本部門工作人員素質。

13、

二、借款和各種費用開支標準及審批制度

借款審批及標準;

1、出差借款;出差人員應先到財務部領取“借款單”,詳細填寫借款日期、資金性質、部門、出差地、出差事由、預計出差天數及金額,經本部門主管簽字后報總理簽批;持已批“借款單”到財務處領款。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者,不得再借款。

2、出差在外人員借款;已出差在外或者從一出差地轉另一出差地人員借款,先請一代理人到財務部部領取“借款單”,詳細填寫借款日期、資金性質、部門、出差地、出差事由、預計出差天數及金額,經本部門主管簽字后報總經理簽批;持已批“借款單”到財務處領款。

3、日常費用借款;各部門因辦理業務需要借款,到財務部領取借款單,填寫好資金性質(支票或現金)、部門、借款事由,所借金額,審批程序同第1條。

4、其他臨時借款;如業務費、招待費用、周轉金等,審批程序同第1條。

5、借款出差人員回公司后五天內按規定到財務部報賬,報賬后所欠金額三天內補齊,對于不辦理報銷手續且三天內不能補齊欠款項的,財務部有權從當月工資中扣回。

6、所有借款均遵守前賬不清后賬不借的原則。

7、嚴格禁止個人借款、特殊情況需由公司部門經理以上級別人員批準備后方可借支。

三、日常費用報銷

1、公司員工在日常費用支出時,需堅持勤儉節約的原則。

2、日常支出時應盡量取得原始發票,對于不能取得原載始發票的情況,需由對方出具收款證明。

3、報銷時須由經手人在發票上面簽字并簡述事由,并經相應領導簽字后到財務部報銷;

4、所有日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續,報銷時發票后面附有經庫房管理員簽字的入庫單,并經各相應領導簽字后到財務部報銷;

5、補充說明

如報銷審批人出差在外,由應由審批人簽署批定代理人,交財務部備案,指定代理人可

在此期間行使相應的審批權力;或者由財務人員與審批人進行電話聯系,先行借款或報銷,待審批人回公司后再補簽。

財務部崗位職責:

辦理現金收支和銀行結算業務,嚴格按照我國有產現金管理和銀行結算制度的規定,管好貨幣資金,不坐支現金,不以白條抵庫;

1、順序、及時地登記現金和銀行存款日記賬,保證數字清楚、內容確準,做到日清月結,要及時核對存現金,每周一填寫貨幣資金周報表;

2、保管好庫存現金,確保其安全無缺,如有短缺要賠償損失;

3、保管好印章,嚴格按規定用途使用印章;

4、嚴格管理空白收據和空白發票,認真辦理領用手續,按規定簽發支票;

5、負責登記各項經管的明細分類賬、日記賬、總賬;

6、全面了解、掌握國家有關財務工作制度、政策、公司的會計核算和財務管理的各項規定,并正確執行;

7、負責總賬、明細賬、分類賬的核對工作,銀行存款的調節工作,匯總會計憑證,登記總賬;

8、對其他應收、應收賬款及時催收清理;按公司規定固定資產及庫存商品和代管物資等資產每月月底盤點;做到賬存與實存數相符

9、每月編制會計報表,確保報表數字真實、計算正確,鉤稽關系清楚;

10、負責裝訂、管理會計檔案;

11、清楚工程整體概況,包括規模、合同額、所需主要材料、開竣工時間及項目部人員構成等;

12、理解并清析工程承包合同、明確回款條款、總包方代扣費用項目及稅金繳納方式、保函期限等、并結合合同督促項目部回款;

13、按照各工程預算進行工程成本的控制;

14、每月末及時督促各項目部報賬;

15、及時、準確核算各種原始票據,并制單入賬;

16、準確把握各項材料采購、分包勞動合同,按合同執行付款;

17、工程付款依據合同、財務賬、工程預算進行審核;

18、編制和執行財務收支計劃,擬訂資金籌措和使用方案;

19、進行成本費用控制、核算、考核,督促本公司有關部門降低消耗、節約費用,提高經濟效益;

20、參與業務項目、采購部與材料供應商的結算;

21、認真貫徹國家的財經方針政策,執行會計制和財務管理方法,監督執行會議;

22、完成領導布置的其他工作;

財務基礎工作規范:

財務基礎工作規范是財務工作最基礎的部分,它對財務部門日常具體工作進行指導和解釋。

一、票據

1、票據的種類;

(1)外部取得的原始發票

(2)公司自制的差旅費報銷單;

(3)公司自制的支出證明。

2、票據的報銷要求

(1)外部取得的原始發票;要求填寫齊全、字跡清晰,包括客戶名稱(填寫陜西藝林實業有限責任公司)、服務項目、金額(大小寫一致)、收款單位蓋章、日期。

(2)公司自制的差旅費報銷單;此報銷單專為出差報銷使用,后附出差火車、船、飛機等票據、住宿發票、寫明出差天數、出差補貼、核出報銷金額。票面不允許有任何涂改。

(3)公司自制的支出證明單;此支出證明單有兩種用途,一種為對于確實無法取得原始票據的情況,填寫此單據,經相關領導簽字后,可以報銷;另一種為對于一次報銷,票據非常多的情況,使支出證明單進行票據匯總。此票面不允許任何涂改。

附錄:

現金支出范圍;

(l)職工工資、津貼。

(2)個人勞務報酬。

(3)根據國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金。

(4)各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出。

(5)向個人收購農副產品和其他物資的價款。

(6)出差人員必須隨身攜帶的差旅費。

(7)結算起點以下的零星支出。

(8)中華人民銀行確定需要支付現金的其他支出。

前款結算起點為1000元以下,1000元以上的不得使用現金,要通過銀行轉賬,特殊情況要有總經理審批;每天庫存現金限額不得超過3-5天的零星開支。超過部分要及時送存銀行

本制度自發布之日起生效

篇2:酒店財務管理規定

酒店財務管理

一、制度與紀律:

根據國家規定的財務制度,按管理公司的要求制定出**大酒店的財務管理制度。嚴格執行酒店財務紀律,督導酒店財務人員遵紀守法,做好財務會計工作。

二、經濟核算:

及時完成收支核算,做好財務記錄。正確核算營業收入、營業成本、費

用和利潤。按時、準確編寫會計報表,做出財務分析。債權、債務清楚,及時清算。

三、資金管理:

管理和控制各項資金,按管理公司要求做好資金收支計劃平衡工作。嚴格檢查備用金的使用,嚴格執行庫存現金限額制度,嚴格監控酒店各部門現金收入。特別是港幣、美元和其它外幣收入,及時催收應收款并組織回籠。填好酒店現金及銀行存款收支日報表,定期將資金變化情況向總經理、管理公司報告。

四、財產管理:

負責酒店財產的造冊登記、核對、調撥上報管理公司并按有關規定攤銷折舊費用,以保證資產的資金來源,達到更新換代的目的。

五、財務資料管理:

按國家規定,收集、保存酒店財務資料,報表帳冊、憑證、報告、總結,隨時向總經理、管理公司提供有關資料。

六、財務監督:

檢查、督促酒店財務人員嚴格執行各項財務制度,嚴肅財務紀律。按會計法辦事,檢查各部門經濟活動情況,防止套匯、挪用、貪污盜竊行為。

七、電腦管理:

充分利用電腦管理功能的作用,利用電腦儲存商務、財會數據等資料,編寫各種報表。定期進行電腦系統維修保養,保證電腦系統正常運作。

八、員工培訓:

加強對本部門員工的職業道德教育,加強員工業務技能培訓。堅持考核制度,在職員工每半年進行一次考核,作為員工業績資料和升職晉級的參考。

篇3:科技公司財務制度補充規定

文件編號:**財字[20**]第1號

*科技公司財務制度補充規定

財務報銷制度經過一段時間的執行,隨著實際情況的不斷變化,現做如下補充規定:

1、工程人員在工程中發生的招待費用屬于市場行為,原則上不予報銷。若有特殊情況需事先向工程負責人、當地市場負責人請示,經批準后,方可發生,每月不得超過200元。經工程負責人、當地市場負責人簽字后,財務予以報銷,否則費用自負。

2、已經使用聯通免費手機的人員,每月通訊費標準為150元。

3、手機費用報銷必須使用電信營業廳電腦打印的話費專用發票,手機號碼必須是員工聯系表上記錄的號碼,否則一律不可報銷。

4、本補充規定從公布之日起執行,與原制度有沖突的以本規定為準。

5、本制度由公司財務部負責解釋。

北京**科技有限公司財務部

2003-2-27

附注:

1、現使用如意通和神州行的人員,如果確有困難無法更換可以打印手機話費專用發票的,請及時告知財務部。

2、如果手機號碼發生變化,請及時于行政部聯系,以便更新員工聯系表。